Il credit manager. Il calcolo del fido commerciale, i pagamenti nazionali e internazionali, la tutela del rischio, il sollecito e il recupero del credito scaduto, il contenzioso

Indice
Presentazione a cura degli autori
L'ufficio crediti
(Le sue funzioni fondamentali; La sua posizione nella struttura organizzativa dell'impresa)
Le job description e l'organizzazione degli ispettori al credito
(Responsabile del Controllo e Gestione del Credito (credit manager); Cash collector senior; Cash collector junior; Credit analyst; Segretaria Ufficio Crediti)
I criteri fondamentali di una procedura di determinazione del fido e gestione del credito
Il mix del portafoglio clienti
La raccolta delle informazioni commerciali sulla clientela
(Premessa; Informazioni dirette presso il cliente; Informazioni bancarie; Informazioni da altri fornitori; Informazioni dalle agenzie specializzate: la Cribis D&B; Altre agenzie di informazioni commerciali; Considerazioni conclusive sulle informazioni commerciali)
Come determinare il fido alla clientela
(Definizioni, vantaggi e svantaggi; Comunicare o non comunicare il fido al cliente?; Fattori che influenzano il limite di credito; Classificazione e metodi per la determinazione dei limiti di credito; Conclusioni sul capitolo 6)
Modalità di pagamento e la tutela del rischio dei crediti commerciali Italia
A) Forme e mezzi di pagamento abituali in Italia
(Pagamento anticipato; Pagamento alla consegna (contrassegno e ad avviso di merce pronta); Pagamento posticipato; Pagamento a mezzo effetti cambiari a scadenza; Pagamento a mezzo assegni bancari (di conto corrente, circolari e vaglia cambiario); Pagamento a mezzo assegno piazzato; Incassi elettronici: Ri.ba. - MAV - RIA - SDD (in passato chiamato RID); Il sistema europeo SEPA che ha sostituito il bonifico bancario e il RID)
B) Tutela del rischio
(Le garanzie bancarie o assicurative; Avallo di terzi su effetti cambiari; Le lettere di credito e le stand-by letter of credit; Vendita con riserva della proprietà; I titoli esecutivi: pagherò diretti e tratte accettate; Assegni bancari depositati a garanzia; La cessione del credito; Operazioni di factoring pro-soluto; Assicurazione sui crediti; Le lettere di patronage; La delegazione di pagamento e la delegazione di debito; L'ordine irrevocabile di bonifico)
Modalità di pagamento e tutela dei rischi per le vendite internazionali
A) Le problematiche del commercio internazionale
(Peculiarità; Il fido da attribuire al cliente estero; Le modalità di pagamento in rapporto alla valuta, al luogo e al tempo)
B) Forme di pagamento abituali per le vendite all'estero
(Pagamento anticipato all'ordine; Pagamento tramite Banca alla consegna dei documenti giustificativi o rappresentativi della merce (D/P e D/A); Pagamento contrassegno; Pagamento posticipato; Il pagamento a mezzo assegno di conto corrente bancario; L'assegno piazzato; L'incasso elettronico in Europa; Pagamento a mezzo "Lock-box"; Le aperture di credito documentario; Le Nuue (e-Ucp Uniform Customs and Practices); La BPO (Bank Payment Obligation) - L'obbligazione bancaria di pagamento)
C) I rischi per le vendite all'estero
(I rischi del commercio internazionale; Rischio del credito commerciale riguardante il compratore; Rischio finanziario; Sistema giudiziario nel paese del compratore)
D) Tutela del rischio (commenti per la minimizzazione dei rischi)
(Soluzioni e proposte a tutela dei Crediti Commerciali verso l'estero; L'assegnazione del fido alla clientela e la gestione interna del credito; Il pagamento anticipato; L'apertura di credito documentario confermato e non confermato; La stand-by letter of credit; Richiesta di una garanzia bancaria a prima domanda; Utilizzo di effetti cambiari con conseguente smobilizzo pro-soluto (Forfaiting); Vendita con riserva di proprietà; Generalità sull'assicurazione dei crediti all'esportazione; L'assicurazione pubblica con la Sace Spa; Cessione pro-soluto dei crediti commerciali (Factoring); Considerazioni sul pagamento BPO)
La fase prodromica organizzativa per il sollecito dei crediti scaduti
(L'impatto finanziario dei crediti scaduti sulla finanza aziendale; Gli strumenti che dovrebbe avere a disposizione il cash collector per il monitoraggio e sollecito del credito scaduto; La rimozione degli impedimenti di pagamento dovuti a inottemperanza del venditore; La direttiva europea 35/2000 contro il ritardo dei pagamenti; L'accantonamento prudenziale in bilancio per la svalutazione sui crediti Effetti sul bilancio aziendale delle perdite sui crediti e reporting interno)
Esemplificazione di una procedura aziendale di gestione e recupero dei crediti scaduti
(Introduzione; Sottoprocedura gestione anagrafica cliente; Sottoprocedura gestione del fido clienti; Il manuale della procedura)
Le relazioni fra ufficio crediti e ufficio commerciale di vendita
La risoluzione delle controversie
(Considerazioni sul contenzioso in Italia; Alternative all'azione giudiziaria: l'Arbitrato nazionale e internazionale; L'Istituto della Conciliazione presso le Camere di Commercio; L'ADR (Alternative Dispute Resolution); Accenni alla mediazione; Considerazioni prodromiche al passaggio della pratica all'Ufficio Legale; Le azioni giudiziarie possibili per il contenzioso in Italia; Il decreto ingiuntivo europeo; Il Regolamento europeo sulle procedure di insolvenza transfrontaliere; Accenni sul recupero dei crediti per vendite verso Paesi extra UE)
Argomenti correlati allo scopo del volume
(Accenni sulle norme antiriciclaggio e sulle misure antievasione fiscale; Il nuovo reg. UE 2016/679 (GDPR) in materia di protezione dei dati; Il bail-in. Rapporti con le banche e impatto sulle garanzie bancarie export).