Compendio di tecnica bancaria. Economia e gestione delle imprese bancarie

Indice

Capitolo 1 - Il sistema bancario italiano 1. Origini e sviluppo dell’attività bancaria 2. La nozione di attività bancaria 3. Le funzioni fondamentali delle banche moderne 4. La banca virtuale 5. Le condizioni di equilibrio della gestione bancaria 6. La gestione della liquidità 7. La classificazione delle operazioni bancarie 8. La mappa dei rischi della gestione bancaria 9. La struttura del sistema creditizio italiano 10. Banche nazionali 11. Banche dell’Unione europea 12. Banche extracomunitarie 13. L’Albo delle banche 14. Le concentrazioni nel settore bancario 15. L’albo dei gruppi bancari 16. Gli intermediari finanziari non bancari previsti dal T.U.B.: l’albo degli intermediari finanziari 17. Il microcredito 18. I confidi 19. Gli istituti di moneta elettronica (IMEL) 20. Gli Istituti di Pagamento 21. Le Poste Italiane S.p.A. 22. Le nuove professionalità che opereranno sul mercato del credito - Gli agenti in attività finanziaria e i mediatori creditizi Capitolo 2 - La vigilanza sul sistema creditizio e sull’attività bancaria 1. La vigilanza del settore bancario e finanziario e la riforma operata dalla L 262/2005 2. Gli organi di controllo: il CICR e il Ministero dell’Economia e delle Finanze 3. Segue: La Banca d’Italia 4. Il ruolo della Banca d’Italia nel Sistema Europeo delle banche centrali (SEBC) 5. La vigilanza della Banca d’Italia sulle banche e sul sistema bancario 6. La vigilanza sugli assetti proprietari delle banche 7. La vigilanza su base consolidata 8. Il segreto bancario 9. La normativa antiriciclaggio Capitolo 3 - La trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziari 1. Finalità e campo di applicazione della disciplina in materia di trasparenza bancaria 2. Obblighi di pubblicità 3. Obblighi inerenti al contratto 4. La capitalizzazione degli interessi 5. L’informazione periodica 6. Obblighi di pubblicità e di trasparenza contrattuale in caso di offerta fuori sede e comunicazione a distanza 7. Istituzione di meccanismi per la risoluzione stragiudiziale delle controversie e l’Ombudsman bancario Capitolo 4: La raccolta del risparmio da parte delle banche 1. Le operazioni di raccolta: aspetti generali 2. I depositi monetari 3. I depositi a risparmio 4. Il conto corrente bancario 5. Il conto fondo 6. Forme anomale di raccolta del risparmio: l’operazione pronti contro termine (PCT) 7. La raccolta effettuata dalla banca mediante l’emissione di titoli 8. Le obbligazioni strutturate 9. Le obbligazioni linked 10. Le Reverse Convertible 11. I Reverse Floater 12. I Covered Bonds 13. Gli strumenti innovativi di capitale 14. Gli strumenti ibridi di patrimonializzazione 15. Le passività subordinate 16. La cartolarizzazione dei crediti bancari Capitolo 5: I servizi di pagamento 1. Generalità 2. L’assegno bancario 3. L’assegno a copertura garantita 4. L’assegno circolare 5. Traveller’s cheques 6. Gli assegni speciali della Banca d’Italia 7. I titoli speciali del Banco di Napoli e del Banco di Sicilia 8. Le carte di pagamento 9. Il bonifico 10. Procedura RiBa, Rid e Mav 11. I servizi di pagamento della SEPA Capitolo 6 - La concessione di fido 1. Il fabbisogno finanziario e la sua copertura 2. Concetto di fido bancario e sue classificazioni 3. L’istruttoria di fido 4. L’esame dello scopo, durata e forma tecnica di utilizzo del fido richiesto 5. Le garanzie che possono assistere le concessioni di fido 6. Le garanzie cosiddette improprie o atipiche 7. Il rating 8. Basilea 2: i criteri per l’accesso al credito 9. Da Basilea 2 a Basilea 3 Capitolo 7: Le operazioni di finanziamento 1. Le tipologie dei prestiti bancari 2. Forme tecniche di erogazione del credito bancario 3. L’apertura di credito 4. Le operazioni di «denaro caldo» 5. Lo sconto bancario 6. La sovvenzione cambiaria 7. Gli anticipi salvo buon fine su ricevute bancarie e fatture 8. L’anticipazione bancaria 9. Lo sconto di note di pegno 10. Il riporto 11. I crediti di firma 12. I crediti documentari 13. I finanziamenti in pool 14. Il credito ai consumatori 15. Il mutuo 16. Il leasing 17. Il factoring 18. I crediti speciali 19. I finanziamenti agevolati 20. Il project financing Capitolo 8: I servizi accessori e i servizi di investimento 1. Generalità 2. Il servizio incasso effetti 3. I depositi titoli a custodia e amministrazione 4. Le cassette di sicurezza 5. I servizi di investimento: il quadro normativo 6. Il risparmio gestito 7. Le gestioni patrimoniali mobiliari (GPM) 8. Le gestioni patrimoniali in quote di fondi (GPF) 9. Le GPF multimanager 10. Le GPF multimarchio 11. L’attività di private banking 12. Il servizio di cash management 13. L’attività di corporate e investment banking Capitolo 9 - La Borsa valori e le operazioni in titoli 1. Il mercato dei capitali 2. Il mercato mobiliare 3. La quotazione di borsa 4. L’ammissione alla quotazione 5. La procedura di ammissione ai mercati della Borsa Italiana S.p.A 6. Lo sponsor 7. La nomina dell’operatore specialista 8. Le informazioni sulle condizioni di mercato 9. I listini ufficiali 10. I principali indici di borsa 11. Condizioni di accesso ai mercati gestiti dalla Borsa Italiana S.p.A 12. Requisiti di ammissione 13. Condizioni per l’operatività 14. La borsa valori e il sistema telematico 15. Modalità di negoziazione: asta e negoziazione continua 16. Tipologia dei prezzi 17. Il mercato telematico azionario (MTA) 18. Il mercato telematico dei securitised derivatives (sedex) 19. Il mercato after hours di borsa (TAH) 20. Negoziazione delle obbligazioni e dei titoli di Stato (MOT) 21. Mercato ETFplus 22. Il mercato telematico degli investment vehicles (MIV) 23. Il mercato degli strumenti derivati (IDEM) 24. Il mercato telematico all’ingrosso dei titoli di Stato (MTS) 25. Le modalità di quotazione degli strumenti finanziari 26. Le varie tipologie di titoli di Stato italiani 27. Le varie tipologie di obbligazioni societarie 28. Le azioni 29. Caratteri e categorie di azioni 30. La circolazione delle azioni 31. Il diritto d’opzione 32. Il rendimento delle azioni 33. I principali contratti derivati 34. I contratti derivati di credito 35. I covered warrant 36. I certificates 37. Le tipologie più rilevanti di investment certificates presenti sul mercato Sedex 38. Gli equity protection 39. I forwards e i futures 40. Gli swaps 41. Le opzioni 42. Gli strumenti derivati su tassi di interesse Capitolo 10 - I finanziamenti «diretti» alle imprese 1. Strumenti di finanziamento diretto a breve termine, a titolo di capitale di credito 2. Forma alternativa ed innovativa di finanziamento: il crowdfunding 3. L’accettazione bancaria 4. La polizza di credito commerciale 5. Le cambiali finanziarie 6. I certificati di investimento Capitolo 11 - La gestione collettiva del risparmio 1. Il servizio di gestione collettiva del risparmio 2. I fondi comuni di investimento 3. Le diverse categorie di fondi comuni di investimento 4. Le categorie di fondi comuni secondo l’Assogestioni 5. I fondi comuni immobiliari 6. Le società di investimento a capitale variabile (SICAV) 7. I prodotti finanziari a capitale garantito 8. Il prestito titoli a sostegno degli «scopertisti» Capitolo 12 - Il bilancio di esercizio delle banche 1. La nozione di bilancio di esercizio 2. I principi generali del bilancio di esercizio delle banche 3. I criteri base per la redazione del bilancio bancario 4. Il raccordo dei dati di bilancio con la contabilità generale 5. Lo Stato Patrimoniale 6. Il Conto Economico 7. Il Prospetto del patrimonio netto e il Rendiconto finanziario 8. La Nota Integrativa 9. La Relazione sulla gestione 10. I criteri di valutazione delle poste di bilancio in base ai principi contabili internazionali 11. Il bilancio consolidato