Manuale delle tecniche del commercio estero

Indice
Introduzione
Condizioni preliminari per operare con l'estero
(Iscrizione alla Camera di commercio; Numero meccanografico; I registri obbligatori; Iscrizione al Vies; Registrazione al regime speciale "Mini One Stop Shop" (Moss); Il codice Eori e i Dati Sicurezza; Il sistema REX degli esportatori autorizzati)
Regime dei divieti economici negli scambi internazionali
(I vincoli economici negli scambi con l'estero; Tabella Esport per i prodotti subordinati a preventiva autorizzazione ministeriale; L'autorizzazione all'esportazione di prodotti dual use; Tipi di licenze dual use e relativa documentazione; Classificazione dei beni duali; Ambito di applicazione; Modalità per la richiesta della licenza ministeriale; Misure unionali di controllo per l'export di beni dual use e misure amministrative aziendali; Proposta di una check list per l'unità aziendale addetta ai beni duali; Le clausole catch all, catch more e no-undercut; Sintesi sulla disciplina in vigore per il commercio di armamenti; Tabelle import e generalità sul regime delle importazioni; La richiesta dell'autorizzazione all'importazione per merci generiche; Procedure di vigilanza e sorveglianza all'importazione; Regime dei prodotti tessili; I prodotti siderurgici oggetto dei trattati Ceca e Ue; Il regime comune dei prodotti agricoli; Considerazioni sui titoli all'esportazione e all'importazione; Accenni alle licenze FLEGT ed EUTR (legname e derivati); Gestione dei Paesi soggetti a vincoli e restrizioni per l'export non solo di prodotti dual use; Altre restrizioni; I contingenti; La richiesta di autorizzazione all'esportazione; Caratteristiche e gestione della licenza di esportazione; Accenni al regolamento europeo REACH per le sostanze chimiche; Nozione di origine e provenienza delle merci)
Regime valutario
(L'abolizione della comunicazione valutaria statistica all'importazione e all'esportazione; Il direct reporting; Destinatari e oggetto delle rilevazioni; I questionari)
I documenti negli scambi internazionali
(Fatture commerciali; La fattura europea; La legislazione nazionale sulla fattura europea, fattura elettronica e relativa archiviazione; Le fatture attive e l'imposta di bollo; Direttiva 2010/45/Ue sulla fatturazione elettronica; L'origine non preferenziale; Certificazione dell'origine non preferenziale all'esportazione e all'importazione; L'origine preferenziale; Condizioni per l'acquisizione dell'origine preferenziale; Esemplificazione degli accordi preferenziali stipulati dalla Ue, soggetti ad aggiornamenti; La certificazione dell'origine preferenziale; Il sistema delle preferenze generalizzate (SPG); Informazione vincolante in materia di origine (IVO); Considerazioni conclusive; Approfondimento sulla qualifica di esportatore autorizzato (nazionale e/o dell'Unione); I rischi penali e amministrativi per falsa o fallace indicazione dell'origine delle merci; Utilizzo del modulo Inf 4; Mancata presentazione del certificato d'origine all'importazione; Il certificato di non manipolazione; Attestazione sulla congruità dei prezzi; Il certificato internazionale di importazione; Il formulario di verificazione; Certificato di importazione e formulario di verificazione per merci in esportazione; Le fatture consolari e i certificati misti di valore e di origine; Distinte pesi, certificati di analisi, collaudo, idoneità e numerosi altri certificati; Certificati di composizione e di conformità; Certificato di fumigazione; Documenti giustificativi di trasporto e documenti rappresentativi della merce; I documenti Fiata rilasciati dagli spedizionieri)
Circolazione delle merci nei paesi membri dell'Ue
(Generalità; Le tappe dell'integrazione europea (1950-2020); Paesi membri e paesi associati all'Unione europea; Documentazione richiesta per l'ammissione al regime preferenziale negli scambi comunitari; Scambi fra paesi Ue con attraversamento di paesi terzi; L'immissione in libera pratica delle merci non unionali; Lo spazio economico europeo; Accenni agli accordi di Schengen)
Gli aspetti doganali degli scambi internazionali
(Funzioni e organizzazione delle dogane; Il Codice doganale dell'Unione (Cdu) entrato in vigore il 1° maggio 2016; Che cosa cambia con il nuovo Cdu; Definizioni di base e i regimi doganali secondo il Cdu e secondo il Tuld; Analisi sintetica dei vari regimi doganali con particolare riferimento all'importazione e all'esportazione; La tariffa doganale dell'Unione e il valore imponibile delle merci in dogana)
Condizioni di resa della merce nei contratti mercantili internazionali
(Gli Incoterms® 2020 della Camera di commercio internazionale (Cci); Considerazioni generali sull'ultima edizione degli Incoterms(r) 2020; Commento alle tabelle riepilogative degli Incoterms(r) 2020; Franco fabbrica (Ex-Works EXW) magazzino venditore; Franco vettore punto convenuto (Free Carrier, FCA); Franco vettore, nolo o porto pagato fino a punto di destinazione convenuto (Carriage paid to..., CPT); Franco vettore, nolo o porto e assicurazione pagati fino a punto di destinazione convenuto (Carriage and Insurance Paid to..., CIP); Reso al luogo di destinazione convenuta (Delivered at Place, DAP); Reso al luogo di destinazione scaricato (Delivered at Place Unloaded, DPU); Reso sdoganato al luogo di destinazione convenuto nel paese d'importazione (Delivered at Destination Duty Paid, DDP); Franco lungo bordo porto d'imbarco (Free along side Ship, FAS); Franco bordo porto d'imbarco convenuto (Free On Board, FOB); Costo e nolo porto di destinazione convenuto (Cost and Freight, CFR); Costo, nolo e assicurazione porto di destinazione convenuto (Cost, Insurance and Freight, CIF); Note comuni sui termini FOB - CIF - CFR; Note conclusive sugli Incoterms(r) 2020)
Il regolamento del prezzo nei contratti mercantili internazionali
(Forme di pagamento internazionali; Pagamento anticipato; Pagamento alla consegna; Pagamento contrassegno; Pagamento posticipato; Il pagamento a mezzo assegno di conto corrente bancario; L'assegno piazzato; L'incasso elettronico; Pagamento a mezzo "Lock-box"; Generalità sulle aperture di credito; Modifiche sostanziali fra NUU 500 e NUU 600; L'avviso del credito al beneficiario; Tipi di credito documentari: irrevocabile, trasferibile, rotativo; Modalità di utilizzo: per pagamento, per accettazione, per negoziazione; I documenti per l'utilizzo del credito; Alcune clausole di utilizzo; Crediti speciali: crediti di anticipazione con clausole rossa e verde, back to back credit, crediti con cessione del ricavo; Back to back credit (o controcredito); Back to back credit (credito dorso contro dorso); Commissioni bancarie relative ai crediti documentari; La stand by letter of credit; Le e-Ucp (electronic Uniform customs and practice) e le NUUe; Il formato Swift per le aperture dei crediti documentari; La BPO (Bank Payment Obligation) - L'obbligazione bancaria di pagamento)
Principi di tecnica valutaria
(La legislazione valutaria vigente. Principali liberalizzazioni e divieti; Funzioni della Banca d'Italia e delle banche abilitate; La liberalizzazione dei movimenti di capitale; Prodotti e servizi finanziari; Trasferimento di capitale e mezzi di pagamento da e per l'estero; Evoluzione dei conti tenuti dalle banche in materia valutaria; Le valute di conto valutario e l'euro; Regolamenti in valuta tra residenti; Violazioni valutarie e relative sanzioni; Le compensazioni valutarie; Vantaggi delle compensazioni valutarie; Scarti e commissioni valutarie; I cambi; I finanziamenti in valuta a residenti; Finanziamenti globali all'esportazione; La bilancia commerciale e la bilancia economica e valutaria dei pagamenti; Scambi compensati; Compensazioni private. Countertrade; Compensazioni generali o clearings; Affari di reciprocità e compensazioni di sportello; Scambi bilanciati; Operazioni abbinate; L'eurodollaro; Come è alimentato il mercato dell'eurodollaro; Scopi e utilizzatori d